Быстрый ответ 500 Р
Бывает, что ответ нужно найти быстро, у бухгалтера паника, спросить не у кого.
Или - новая работа - нужно себя зарекомендовать компетентно - спрашивать значит показать некомпетентность.
Бывает работы столько, что просто некогда разбираться, а ответ нужен быстрый, главное четкий и взвешенный.
А бывает, что вариантов несколько, не знаешь как поступить, и нужно наилучшее решение.
И наконец, частенько требуются аргументы, для разных ситуаций, и их нужно быстро найти и применить.
Кто отвечает ?
На вопросы отвечает практикующий главный бухгалтер с опытом 24 года - Довгальская Виктория Анатольевна.
Что делать?
Услуга "Быстрый ответ" - это быстрый анализ и подбор актуальной информации к запросу - статьи, законы, судебная практика, мнение.
Одна голова хорошо, а две лучше!
Каким может быть быстрый ответ ?
1.
Вопрос:
Значит, ситуация такая. Сделали переоценку здания, так как оно полностью с амортизировано за 20 лет, теперь эту операцию отражаем в 1с Дт 01 Кт 83 сумма, Дт 83 Кт 02 сумма, сделали. Теперь для бу нам нужно установить СПИ, но только для БУ, ведь для НУ доценка не считается базой для налога на прибыль. Значит будет разница при формировании баз в бу и ну (амортизация в бу будет, а в ну нет).
Отражаем ее как Дт 99 Кт 68 постоянные налоговые обязательства.
Вот я встала с вопросом, а дальше что? Отразили и как себя проверить ?
До какого времени делать проводки по постоянным налоговым обязательствам?
Ответ:
Такс, зачем вам проводки по постоянным налоговым обязательствам ? Их делают только те (средние и крупные предприятия), которые ведут ПБУ 18/02. Если вы к таковым относитесь, то да - вы ведете пбу 18/02, но амортизацию отражаете в бу как обычно 20(26,44)/02. А проводки по пбу 18/02 это отдельная тема (если вы его действительно ведете, разберем). Таким образом, у вас фиксируется амортизация на счете 02 (только в бу) до тех пор пока не закончится новый СПИ. Понятно?
Вопрос:
Понятно. Мы можем учитывать амортизацию ОС после переоценки в расчете налога на прибыль?
Ответ:
К сожалению нет.
1) приведен скрин нк рф
2) приведен скрин из правовой системы
3) малые компании ПБУ 18/02 не применяют и соответственно проводки эти не делают. Но этот выбор должен быть прописан в УП. Проверьте эту формулировку "пбу 18/02 не применять" и являетесь ли вы малым предприятием ?
Вопрос:
Значит, то что сделали переоценку ос для того чтобы учитывать амортизацию и уменьшать базу налога а прибыль не сработает?
Ответ:
К сожалению, нет.
Конец диалога:
Благодарю за развернутый и быстрый ответ, и помощь в принятии решения.
2.
Вопрос:
Помогите, пожалуйста, разобраться в НДС в авиабилетах. Как раз на работе возник вопрос. В билетах указан НДС 10%, в счёте указан НДС 10% с билетов и 20% со сборов. А в акте и с/ф указан НДС только 20 % со сборов. Как принять к вычету НДС с билетов? Как правильно проводить документ в таком случае?
Ответ:
1) На сами авиабилеты счф и акт не составляется, ндс принимается согласно авиабилетам *ссылка на короткую статью.
2) НДС по авиабилетам, принимается без счф. Таким образом, авиабилеты проводятся в авансовом отчете, далее нужно снять копию с авиабилета (заверить подписью и печатью) и подшить в книгу покупок *ссылка на статью "нужен ли счф для вычета ндс по авиабилетам".
3) Проводки о принятии вычетов по ндс с авиабилетов (только счет 25 использовать не надо) обратите внимание на образец записи в книгу покупок в статье 
*ссылка на статью "ндс в авиабилетах в 2022 году".
4) Пример судебной практики на случай обоснования для фнс, в т.ч. по ино билетам *ссылка на статью.
5) Видео как провести а/билеты в авансовом отчете и включить ндс в книгу покупок *ссылка на видео.
Конец диалога:
Информацию сохранила и распечатала к счету 71. Спасибо большое вам, Виктория Анатольевна.
С юридическими лицами, для получения регулярных сессий вопросов-ответов, возможно заключение договора.
Более сложные вопросы, с подбором решений и анализом учета - стоимость примерно 2 500 р за каждые 1ч50мин работы (в совокупности 5 000 - 10 000 Р).
Для быстрого ответа, достаточно собраться с мыслями и написать личное сообщение в группе солнечнаяпланета.рф
Или подать быстро-заявку /ссылка для регистрации и оплаты/.
Обещаем ответить на вопрос не позднее следующего дня /или раньше/.