Тэг: бухгалтер

Быстрый ответ

Быстрый ответ  500 Р

Бывает, что ответ нужно найти быстро, у бухгалтера паника, спросить не у кого.

Или  - новая работа - нужно себя зарекомендовать компетентно - спрашивать значит показать некомпетентность.

Бывает работы столько, что просто некогда разбираться, а ответ нужен быстрый, главное четкий и взвешенный.

А бывает, что вариантов несколько, не знаешь как поступить, и нужно наилучшее решение.

И наконец, частенько требуются аргументы, для разных ситуаций, и их нужно быстро найти и применить.


Кто отвечает ?

На вопросы отвечает практикующий главный бухгалтер с опытом 24 года - Довгальская Виктория Анатольевна.


Что делать?

Услуга "Быстрый ответ" - это быстрый анализ и подбор актуальной информации к запросу - статьи, законы, судебная практика, мнение.

Одна голова хорошо, а две лучше!


Каким может быть быстрый ответ ? 


1.

Вопрос:

Значит, ситуация такая. Сделали переоценку здания, так как оно полностью с амортизировано за 20 лет, теперь эту операцию отражаем в 1с Дт 01 Кт 83 сумма, Дт 83 Кт 02 сумма, сделали. Теперь для бу нам нужно установить СПИ, но только для БУ, ведь для НУ доценка не считается базой для налога на прибыль. Значит будет разница при формировании баз в бу и ну (амортизация в бу будет, а в ну нет).

Отражаем ее как Дт 99 Кт 68 постоянные налоговые обязательства.

Вот я встала с вопросом, а дальше что? Отразили и как себя проверить ?

До какого времени делать проводки по постоянным налоговым обязательствам?


Ответ:

Такс, зачем вам проводки по постоянным налоговым обязательствам ? Их делают только те (средние и крупные предприятия), которые ведут ПБУ 18/02. Если вы к таковым относитесь, то да - вы ведете пбу 18/02, но амортизацию отражаете в бу как обычно 20(26,44)/02. А проводки по пбу 18/02 это отдельная тема (если вы его действительно ведете, разберем). Таким образом, у вас фиксируется амортизация на счете 02 (только в бу) до тех пор пока не закончится новый СПИ. Понятно?


Вопрос:

Понятно. Мы можем учитывать амортизацию ОС после переоценки в расчете налога на прибыль?

Ответ:

К сожалению нет.

1) приведен скрин нк рф

2) приведен скрин из правовой системы


3) малые компании ПБУ 18/02 не применяют и соответственно проводки эти не делают. Но этот выбор должен быть прописан в УП. Проверьте эту формулировку "пбу 18/02 не применять" и являетесь ли вы малым предприятием ?


Вопрос:

Значит, то что сделали переоценку ос для того чтобы учитывать амортизацию и уменьшать базу налога а прибыль не сработает?

Ответ:

К сожалению, нет.


Конец диалога:

Благодарю за развернутый и быстрый ответ, и помощь в принятии решения.



2.

Вопрос:

Помогите, пожалуйста, разобраться в НДС в авиабилетах. Как раз на работе возник вопрос. В билетах указан НДС 10%, в счёте указан НДС 10% с билетов и 20% со сборов. А в акте и с/ф указан НДС только 20 % со сборов. Как принять к вычету НДС с билетов? Как правильно проводить документ в таком случае?


Ответ:

1) На сами авиабилеты счф и акт не составляется, ндс принимается согласно авиабилетам *ссылка на короткую статью.

2) НДС по авиабилетам, принимается без счф. Таким образом, авиабилеты проводятся в авансовом отчете, далее нужно снять копию с авиабилета (заверить подписью и печатью) и подшить в книгу покупок *ссылка на статью "нужен ли счф для вычета ндс по авиабилетам".

3) Проводки о принятии вычетов по ндс с авиабилетов (только счет 25 использовать не надо) обратите внимание на образец записи в книгу покупок в статье ☺  *ссылка на статью "ндс в авиабилетах в 2022 году".

4) Пример судебной практики на случай обоснования для фнс, в т.ч. по ино билетам   *ссылка на статью.

5) Видео как провести а/билеты в авансовом отчете и включить ндс в книгу покупок  *ссылка на видео.


Конец диалога:

Информацию сохранила и распечатала к счету 71. Спасибо большое вам, Виктория Анатольевна.


С юридическими лицами, для получения регулярных сессий вопросов-ответов, возможно заключение договора.

Более сложные вопросы, с подбором решений и анализом учета - стоимость примерно 2 000 р за каждые 1.5 часа работы (в совокупности 4 000 - 10 000 Р).

Для быстрого ответа, достаточно собраться с мыслями и написать личное сообщение в группе солнечнаяпланета.рф 

Или подать быстро-заявку /скоро здесь появится ссылка для оплаты картой/.

Обещаем ответить на вопрос не позднее следующего дня /или раньше/. 


Главбух-онлайн

Главбух-онлайн    30 000 Р  |  60 000 Р  |   2 000 Р

Это услуга для компаний с перспективным бухгалтером, но без главного бухгалтера.

Это совместная работа бухгалтера и главбуха, для наставления и роста бухгалтера,

для решения квартальных и периодических задач в компании:


  • Совместное закрытие отчетных периодов: ПФР, ФСС, Статистика, ФНС.
  • Полный анализ оборотно-сальдовой ведомости с исправлением недочетов.
  • Наставник-главбух для компаний с наличием ответственного бухгалтера, который занимается операционным учетом и идет на повышение.
  • Выработка методологически верных решений (с анализом судебной практики).


Тариф 1  30000 р: экспресс-анализ 1С по всем счетам + составление отчетности /10-12 онлайн-сессий по 1 час 50 мин/.


Тариф 2  60000 р: экспресс-анализ 1С по всем счетам + составление отчетности /10-12 онлайн-сессий по 1 час 50 мин/ + параллельно методологическая работа по решению и организации отдельных вопросов учета /когда нужно искать, исследовать больше информации и принимать, предлагать, объяснять и оформлять документально решение/.


Тариф 3  2000 р: 1 онлайн-сессия 1 час 50 мин  с анализом базы 1С, обзором учета, пояснениями и ответами.



Консультацию и анализ 1С  проводит практикующий главный бухгалтер с опытом 24 года - Довгальская Виктория Анатольевна.


В случае проявленного интереса к такому варианту работы, прошу написать на email  viisonline@yandex.ru  в ответ будет направлен оффер о порядке сотрудничества.


Ориентир: вникнуть в учет, а не просто закрыть период (по решению компании, возможно просто закрыть период), наведение порядка в учете участок за участком, обучающее наставничество и поддержка перспективного бухгалтера.


Выгода: подбор персонально-обдуманных решений по разным вопросам - зависшей дебиторки-кредиторки, основные средства, командировочные расходы, раздельный учет НДС, льготы по ндс, проверка доходов и расходов, обоснование расходов руководителя, подбор судебной практики, анализ договоров, пояснения на требования фнс, другие вопросы.


Стиль: высокий уровень организации учета, расчет налоговых показателей, белый учет, постановка финансового учета, внедрение эдо, разработка плана работы.


Вот что говорят бухгалтеры: 

"Благодарна за такую возможность видеть, знать, понимать, еще глубже учиться именно на своем предприятии, выходя на связь онлайн! Виктория Анатольевна настоящий наставник в реальной бухгалтерии, смотрит хорошо, детально, по 50 раз все проверит до закрытия и после, все замечает, а я смотрю и учусь как надо. У нас достаточно объемный учет и нужны методологически правильные решения, с каждым подходом рука к руке, я чувствую как и сама расту и лучше разбираюсь в деталях, веду учет уверенно! В учете сейчас вообще красота, устранили все предыдущие ошибки! Внедрили ФСБУ 6/2020, раздельный учет НДС, а сейчас еще добавились авансы по прибыли (с которыми я сама бы точно не разобралась), составилили все декларации!" - 

Алена почти главбух из Норильска. 


"Огромный плюс, что есть возможность совместного закрытия периодов , когда смотрят именно твой учет с составлением отчетности - и я им воспользовалась и получила профессиональную поддержку в своих действиях от практика. Раньше мы нанимали бухгалтера под отчетность, бухгалтер закрывала быстро лишь бы закрыть за 50000 руб. У Виктории Анатольевны тщательный подход, взвешенные действия, все цифры смотрит из отчета в отчет  - качественно и неравнодушно" - Лилия Николаевна бухгалтер из Сургута с 9 летним стажем.


Как проходила работа: 


Вот предприятие, в котором менялись главбухи, в конце концов прекрасный перспективный бухгалтер взяла учет в свои руки, сначала пройдя программу обучения на главбуха малого предприятия. Что было в учете?

  1. Был бардак с дебиторкой-кредиторкой, и первый месяц мы последовательно выравнивали расчеты между субконто, бухгалтер смотрела, мотала на ус, сейчас делает все правильно, на счетах расчетов все в порядке!
  2. Разобрались с возникновением взаимных расчетов, нужны они или нет, составили план реализации с расчетом налогов - к чему все придет, если оставить как есть, скорректировали план, наложили вето на часть расчетов с руководителями, объяснили почему, все все поняли, изменили порядок расчетов на правильный, разработали решение по устранению накопленных взаимных расчетов.
  3. Перешли к раздельному учету НДС, разобрались как возникает, составили скрупулезный обоснованный план-расчет, ювелирно прошли вычеты, часть приняли, часть включили в расходы, как и положено, составили декларации с льготой по ндс, прошли камеральную проверку. 
  4. Перешли на фсбу 6/2020 аккурат в декабре, детально прошли все основные средства, сначала списав с учета неликвид, по самортизированным пересмотрели спи, оценили бухгалтерскую и налоговую амортизацию, составили все таблицы-расчеты-приказы-ведомости, бухгалтер научилась ежемесячно следить за амортизацией.
  5. Все шло хорошо, компания набрала обороты после пандемии и вышла за пределы 15 млн.выручки в квартал. Появились авансы по прибыли. Бухгалтер научилась анализировать-считать ежемесячные авансы, поняла как и когда они возникают. Сдали "новую" для бухгалтера деларацию уже с авансовой прибылью.
  6. Продумали, создали и использовали с безопасной выгодой резерв сомнительных долгов.
  7. Расчитали + и - УСН, сравнили с ОСНО. Составили план перехода на УСН. Проработали возможные риски по восстановлению ндс.

На такую работу ушло 6 месяцев совместных онлайн-встреч, бухгалтер-молодец впитывала все как губка, совершенствуя знания и свои навыки рука об руку с главбухом-практиком, результат виден в правильном улучшенном учете. Продолжаем работать :-) Впереди следующая декларация по прибыли, отчетность за 9 месяцев, учетная политика, отчетность за 12 месяцев.


Каждое предприятие уникально и  в каждом конкретном случае мы идем по индивидуальному плану.

В случае проявленного интереса к такому варианту работы, прошу написать на email  viisonline@yandex.ru – в ответ будет направлен оффер о порядке сотрудничества.