Тэг: вопрос главбуху

Быстро-клуб для бухгалтеров

Быстро-клуб  500 Р

Клуб - это групповая онлайн встреча до 5 человек, бухгалтеров и главбуха, для советов-вопросов-ответов, профессиональных жизненных ситуаций, основанных на опыте и мнении главного бухгалтера.


Категория вопросов: не требующие анализа законодательства, без поиска ссылок и информации.

Вопрос-ситуацию предварительно можно задать:

1. в группе школы вконтакте ссылка

2. главному бухгалтеру на whatsapp +7982-591-43-24


Что приобретает бухгалтер? Ответ на свой вопрос и расширяет кругозор за счет ответов на вопросы коллег.


Продолжительность:

1 бухгалтер - 20 минут

2 бухгалтера - 40 минут

3-5 бухгалтеров -  1 час +  10-30 минут до решения всех вопросов.


Возможно ли персональное участие? Да, по предварительной договоренности.


Можно задать 2 вопроса? Можно если будет время.

Если понадобится более глубокий разбор вопроса?  Возможна доплата 500 руб. по согласованию, за персональную проработку вопроса, с поиском информации, статей и нормативного подтверждения. 


Кто отвечает на вопросы?

На вопросы отвечает практикующий главный бухгалтер с опытом 24 года - Довгальская Виктория Анатольевна.



Пример вопроса: 

Мы столкнулись с ситуацией: ОСВ сведена, в учете все нормально, а вот Баланс за прошлый год не равен ОСВ. Что делать? 

Ответ: 

1) Смотря по каким статьям баланса расхождение. Если цифры немного перепутаны между активом и пассивом, то не страшно. Можно сдать баланс за текущий год по новой верной ОСВ, не меняя прошлый отчет.

2) Если затронуты финансовые строки, то такая ошибка, если ее не исправить, будет тянуться из года в год. Дело в том, что в балансе и финотчете есть зависимые друг с другом показатели, они все время стыкуются, это значит что нельзя будет просто заявить новые данные в текущем отчете. Стоит так же проверить идут ли с учетом данные деклараций.

3) Такое расхождение даже не является ошибкой в бухучете. Ошибка - это когда надо было провести одну сумму, а провели другую, или не провели операцию, а должны были. При этом Баланс соответствует ОСВ, операция допроводится или исправляется в текущем периоде, ОСВ и Баланс соответствуют новым данным.

4) Нужно распечатать обновленный баланс на ту дату, в соответствии с ОСВ - но пока только для сравнения двух балансов "как сдано и как должно быть сдано". Составить и описать выявленное расхождение по строкам в служебной записке.

5) Далее определить уровень существенности (если он не определен в учетной политике), желательно признать расхождение несущественным. И составить приказ об отражении расхождения в текущем периоде в связи с несущественностью расхождения.

Я исхожу из того, чтобы все таки не сдавать уточняющий баланс, тем более его нужно сдавать в ГИР БО.

6) Далее самое сложное, понять что мы таким образом не исправляем ошибку (ошибки как таковой в учете нет), а устраняем расхождения-опечатки, и придется отразить разницу не в учете, а только в бухгалтерской отчетности, приложив объяснение к своему отчету как-когда возникло.


Посмотреть/проанализировать/составить документы можно  ВМЕСТЕ С ГЛАВБУХОМ онлайн, по данной ситуации, примерно 1 ч 50 минут работы, стоимостью 2500 руб., 1С анализируется и документы готовятся дистанционно в живом эфире.



Спектр вопросов большой, задайте вопрос предварительно 

1. в группе школы вконтакте ссылка

2. главному бухгалтеру на whatsapp +7982-591-43-24


Когда проходит онлайн-встреча? Групповая онлайн-встреча в ВС в 13-00 по мск.

Персональная онлайн-встреча - по предварительной договоренности.


Как проходит онлайн-встреча? Ссылка на участие в zoom придет на email за 1 день (или за 1 час) до встречи


Если оплатил и не получилось принять участие? Будет возможность переноса на следующее ВС или на персональное время.


Принять участие  онлайн в ВС и обсудить свой вопрос с главбухом

зарегистрироваться и купить соответствующий билет

Быстрый ответ

Быстрый ответ  500 Р

Бывает, что ответ нужно найти быстро, у бухгалтера паника, спросить не у кого.

Или  - новая работа - нужно себя зарекомендовать компетентно - спрашивать значит показать некомпетентность.

Бывает работы столько, что просто некогда разбираться, а ответ нужен быстрый, главное четкий и взвешенный.

А бывает, что вариантов несколько, не знаешь как поступить, и нужно наилучшее решение.

И наконец, частенько требуются аргументы, для разных ситуаций, и их нужно быстро найти и применить.


Кто отвечает ?

На вопросы отвечает практикующий главный бухгалтер с опытом 24 года - Довгальская Виктория Анатольевна.


Что делать?

Услуга "Быстрый ответ" - это быстрый анализ и подбор актуальной информации к запросу - статьи, законы, судебная практика, мнение.

Одна голова хорошо, а две лучше!


Каким может быть быстрый ответ ? 


1.

Вопрос:

Значит, ситуация такая. Сделали переоценку здания, так как оно полностью с амортизировано за 20 лет, теперь эту операцию отражаем в 1с Дт 01 Кт 83 сумма, Дт 83 Кт 02 сумма, сделали. Теперь для бу нам нужно установить СПИ, но только для БУ, ведь для НУ доценка не считается базой для налога на прибыль. Значит будет разница при формировании баз в бу и ну (амортизация в бу будет, а в ну нет).

Отражаем ее как Дт 99 Кт 68 постоянные налоговые обязательства.

Вот я встала с вопросом, а дальше что? Отразили и как себя проверить ?

До какого времени делать проводки по постоянным налоговым обязательствам?


Ответ:

Такс, зачем вам проводки по постоянным налоговым обязательствам ? Их делают только те (средние и крупные предприятия), которые ведут ПБУ 18/02. Если вы к таковым относитесь, то да - вы ведете пбу 18/02, но амортизацию отражаете в бу как обычно 20(26,44)/02. А проводки по пбу 18/02 это отдельная тема (если вы его действительно ведете, разберем). Таким образом, у вас фиксируется амортизация на счете 02 (только в бу) до тех пор пока не закончится новый СПИ. Понятно?


Вопрос:

Понятно. Мы можем учитывать амортизацию ОС после переоценки в расчете налога на прибыль?

Ответ:

К сожалению нет.

1) приведен скрин нк рф

2) приведен скрин из правовой системы


3) малые компании ПБУ 18/02 не применяют и соответственно проводки эти не делают. Но этот выбор должен быть прописан в УП. Проверьте эту формулировку "пбу 18/02 не применять" и являетесь ли вы малым предприятием ?


Вопрос:

Значит, то что сделали переоценку ос для того чтобы учитывать амортизацию и уменьшать базу налога а прибыль не сработает?

Ответ:

К сожалению, нет.


Конец диалога:

Благодарю за развернутый и быстрый ответ, и помощь в принятии решения.



2.

Вопрос:

Помогите, пожалуйста, разобраться в НДС в авиабилетах. Как раз на работе возник вопрос. В билетах указан НДС 10%, в счёте указан НДС 10% с билетов и 20% со сборов. А в акте и с/ф указан НДС только 20 % со сборов. Как принять к вычету НДС с билетов? Как правильно проводить документ в таком случае?


Ответ:

1) На сами авиабилеты счф и акт не составляется, ндс принимается согласно авиабилетам *ссылка на короткую статью.

2) НДС по авиабилетам, принимается без счф. Таким образом, авиабилеты проводятся в авансовом отчете, далее нужно снять копию с авиабилета (заверить подписью и печатью) и подшить в книгу покупок *ссылка на статью "нужен ли счф для вычета ндс по авиабилетам".

3) Проводки о принятии вычетов по ндс с авиабилетов (только счет 25 использовать не надо) обратите внимание на образец записи в книгу покупок в статье ☺  *ссылка на статью "ндс в авиабилетах в 2022 году".

4) Пример судебной практики на случай обоснования для фнс, в т.ч. по ино билетам   *ссылка на статью.

5) Видео как провести а/билеты в авансовом отчете и включить ндс в книгу покупок  *ссылка на видео.


Конец диалога:

Информацию сохранила и распечатала к счету 71. Спасибо большое вам, Виктория Анатольевна.


С юридическими лицами, для получения регулярных сессий вопросов-ответов, возможно заключение договора.

Более сложные вопросы, с подбором решений и анализом учета - стоимость примерно 2 500 р за каждые 1ч50мин работы (в совокупности 5 000 - 10 000 Р).


Для быстрого ответа, достаточно собраться с мыслями и написать личное сообщение в группе солнечнаяпланета.рф 

Или подать быстро-заявку /ссылка для регистрации и оплаты/.

Обещаем ответить на вопрос не позднее следующего дня /или раньше/.